孔子有云：“闻有国有家者，不患寡而患不均，不患贫而患不安。盖均无贫，和无寡，安无倾。”此话虽然用于揭示社会动荡的根源在于“不均”与“不安”，对于财富家族而言何尝不是如此，财富分配不均同样也是财富家族纷争的导火索。若缺乏合理的分配机制与稳固的治理框架，财富不仅难以成为家族繁荣的基石，反而可能化作撕裂亲情的利刃，甚至动摇家族存续的根基。

以宗庆后家族为例。作为娃哈哈集团的创始人，宗庆后凭借着卓越的商业智慧和不懈的努力，打造了一个庞大的商业帝国。然而，这位在商场上叱咤风云的企业家，在家族财富传承的课题上却留下了遗憾。因其生前未能构建科学合理的财富规划体系，在其离世后，庞大的家族财富瞬间成为引发内部纷争的导火索。家族成员围绕财产分配、企业控制权等问题展开激烈纷争，不仅使家族声誉蒙尘，更令娃哈哈集团面临战略摇摆、管理动荡的潜在风险。

反观境外成功传承的案例，无论是洛克菲勒家族的家族信托，还是李锦记家族的家族委员会制度，皆通过提前规划，将财富分配、家族治理、企业传承纳入制度框架。既实现了财富的有效传承，又避免家族成员纷争，从而在代际传承中保持了家族的凝聚力与发展活力。

相较于历经数代沉淀的财富家族，我国民营经济的创富历程仅有四十余年，“创富”仍是多数企业家的核心课题。在这种背景下，家族财富传承往往被置于“重要但不紧急”的远期规划范畴，许多企业家对其紧迫性缺乏足够认知，时常纠结于“何时启动家族财富管理规划才是最佳时机”。

其实，家族财富管理是一项再早也不早的事业。这是由两个原因决定的：

其一，家族财富随时面临风险。风险是可能引起损害的不确定性事件，所谓不确定性，就是不可预见性。防范风险的唯一正确的选择就是提前规划，通过对未来整体性、长期性、基本性问题的考量，设计出一整套行动方案，降低风险带来的影响。

影响家族财富安全和传承的最大风险是人身意外风险、家庭变故风险和企业经营风险。如果不提前规划，一旦发生意外，对家族财富的打击有可能是毁灭性的，或是发生生活危机，或是引发家族纷争，或是无人接班或者匆忙接班。

其二，家族财富管理是一套复杂而精细的系统工程。家族财富管理需要立足于财富创造、财富保护、财富传承和财富再创造的整个财富生命周期，构建一套以安全、和谐、久远、增值为目标，既能促进家族成员创造财富、保护财富，又能促进财富传承于家族、支撑家族发展的综合财富规划方案，即目标统筹下的家族财富综合规划。

目标统筹下的家族财富系统规划法，是一种以家族目标为导向，对家族财富进行全面、综合、长期的系统规划方法。它突破了传统财富管理局限于单一环节或短期利益的局限，将家族财富视为一个有机整体。在规划之初，要深入洞察家族的愿景、使命和价值观，明确家族在不同发展阶段想要达成的具体目标。基于这些明确的目标，系统性地梳理和评估家族的各类财富风险，并综合运用法律、税务、金融等多学科知识和工具，制定出一套涵盖家族财产分配、家族与企业关系处理、家族人力资本培育、家族社会责任履行以及家族财产管理等多维度的政策体系。在实施过程中，目标统筹下的家族财富系统规划法注重动态调整和灵活应变。

在这个过程中，不论是财产的梳理、资产负债表的编制和财富评估，还是目标的确定、家族所有权结构的设计、家族成员利益的安排、税收的筹划、资产配置策略的确定，抑或是企业接班人的选任与培养机制以及家族治理模式的选择等，无不复杂而充满挑战性，需要经过反复的讨论与提炼，需要漫长的时间准备、磨合与完善。如果不提前进行规划，而是临阵磨枪，不仅不能达成目标，往往还事与愿违，甚至引发家族纷争。

当一个家族做好了家族财富规划的心理准备，就可以运用“基于目标管理的系统规划法”，着手推进家族财富管理工作。基于目标管理的系统规划大致可以分为以下几个步骤：

（1）选聘家族顾问，组建规划项目小组

选聘具有丰富经验和专业知识的家族顾问，为家族财富管理提供专业的指导和建议。同时，组建由家族成员、专业人士等组成的规划项目小组，明确各成员的职责和分工，确保规划工作的顺利开展。

（2）制定家族资产负债表，进行财富体检和评估

第二步，是将家族所有类型的财富作为资产方，家族所有类型的风险作为负债方，家族目标作为权益方，制作家族资产负债表，对家族的财富、风险和目标进行统筹梳理和评估。

上述所提家族财富不仅包括家族的物质财富，还包括家族的精神财富，具体是指家族金融资本、人力资本、文化资本和社会资本在内的所有家族财富。通过建立家族资产负债表，全面梳理家族的财富状况和面临的风险，有助于家族了解自己的财务状况，发现潜在的问题和风险，为制定基于目标的综合财富管理规划方案提供依据。值得一提的是，对于追求久远财富、实现富过三代的家族而言，家族精神财富的管理比物质财富的管理更加重要，更加起决定性作用。

（3）确定家族的目标和管理政策

根据财富体检和评估的结果，结合家族的实际情况和发展需求，确定家族财富目标和政策。其中，家族目标要具有前瞻性、可行性和可操作性，家族政策要与家族目标相匹配，为家族财富管理提供明确的方向和指导。

具体来看，家族的财富目标依照家族需求逻辑，由低向高依次归纳为以下四个层次：

• 安全目标。安全财富是保障家族和家族成员生活的安全垫，包括法律安全、财务安全和生活安全。法律安全是防止扭曲的政商关系、融资关系以及资产代持等风险，损害家族的金融资本、人力资本，并进一步破坏家族价值观、家族声誉和家族社会影响力，从而损害家族的文化资本和社会资本。财务安全是防范和管理杠杆风险、对赌风险、价格风险、财产和责任风险、税务风险这五种风险，防止家族财富蒙受巨大损失。生活安全则是通过运用信托和保险等法律工具，保障其家族成员安全生活和健康成长。

• 和谐目标。和谐财富是要在家族财富管理过程中实现和谐的家族内外部关系。家族的内部关系包括同代家族成员之间和不同代际家族成员之间的关系，家族的外部关系包括家族与家族企业员工之间的关系、家族与社会的关系。和谐的家族内外部关系是家族长期创造、保有和传承财富的基本保障。和谐财富目标本质上是通过对“财”的管理实现对“人”的管理，从而给家族整体财富的创造、保有和传承注入可持续的活力，并最终使家族成员成就自我、实现自我。

• 久远目标。久远财富是实现富过三代、家业长青、家族繁荣，这是家族财富管理的长远目标。家族要实现久远财富目标，必须建立起某种形式的家族共同财富，将其作为一个统一的整体长久保留在家族之中，并成功加以管理。

• 增值目标。增值财富是建立家族财富长期增长的结构、逻辑和配置策略，与家族基业长青密切相关。财富增值管理贯穿创造财富、保有财富到传承财富的整个财富生命周期，分为家族经营性资产的增值管理和家族理财资产的增值管理。

一个家族可以有不同的目标选择，既可以目标短视，也可以目标远大，不同的目标有不同的财富管理方式。家族目标反映了家族的财富观，决定了家族的走向。

确定了家族目标后，需要根据目标制定家族政策。家族政策包括家族财产分配政策、家族与企业关系政策、家族人力资本培育政策、家族社会责任政策以及家族财产管理政策五个部分。作为家族治理框架中不可或缺的重要组成部分，家族政策不仅为后续各项具体方案的落地实施提供指引，还能在家族成员间出现利益纠纷时，作为公正客观的评判依据，有效化解矛盾冲突；同时，在家族企业治理层面，有助于企业实现科学决策与稳健运营，为家族的持续繁荣发展奠定坚实基础。

（4）制定家族财富规划实施方案

家族财富规划实施方案是综合运用遗嘱和继承、家族信托、家族保险、家族资产配置、家族治理、家族教育、家族慈善、家族办公室等多种工具，协同法律、金融、财务、税务等专业服务，制定详细的家族财富规划实施方案，明确各项任务的时间节点和责任人，确保规划目标能够顺利实现。

（5）定期或不定期评估家族财富管理效果

定期或不定期对家族财富管理效果进行评估，对比实际效果与规划目标的差距，分析存在的问题和原因。根据评估结果，及时调整和优化家族财富管理规划和实施方案，确保家族财富管理始终朝着正确的方向前进，实现家族财富的长期保有和传承。

家族财富管理的核心是对家族成员的行为进行管理。其关键不在于家族成员拥有多少财富，而在于家族成员对于家族财富付出了多少。家族成员的行为与财富的创造和保有之间具有因果关系，积极、负责的行为能够促进财富的增长和传承，而消极、不负责任的行为则可能导致财富的流失和家族的衰败。

要对家族成员的行为进行有效管理，则必须建立起家族治理机制。一个完善而有效的家族治理体系应当至少具备以下基本要素：

对于追求久远财富目标的家族，制定家族治理体系至关重要。家族财富管理不仅仅是某一代人的行为管理，更是一个对每一代人的行为持续进行的动态管理过程。家族要长期保有财富，就必须创造和传承并重，要一代一代地保持动态的活跃，保持动态的积极性，保持强大的创造力。

总之，家族财富管理绝非易事，它不仅仅是管财，更重要的是管人，本质是对家族成员的行为管理。而且这种管理只要一开始就不会结束，是一个系统、复杂而又长期的过程，需要在每一代重复这一过程，是一段只有起点而没有终点的旅程。财富家族想要在历史的长河中繁荣昌盛、生生不息，只有通过科学合理的规划、完善有效的治理和持续不断的努力，才能实现家族财富的长期保有和传承，而这种基于目标统筹下的系统规划需要提前布局。